总账系统模块

   (1)期初余额录入。在录入期初余额时，有些学生忘记给会计科目定义辅助核算项，只录入了该科目的总账余额。之后发现需通过辅助核算项录入时。又直接把该科目设置了辅助核算而忘记把总账余额删除。导致总账余额无法删除。在辅助核算窗口录入明细余额后，总账余额变为正确余额的2倍，试算不平衡。这时需作如下操作：删除辅助核算项的期初余额一在会计科目设置中去掉该科目的辅助核算属性一在期初余额录入中删除该科目的总账余额一重新设置会计科目辅助核算项一正确录入该科目辅助核算明细余额，系统自动生成总账余额。

   (2)凭证管理。在学生进行凭证管理实训时，常会遇到问题。而这些问题多数是因为之前操作错误或设置不完整造成，以下为常见问题：

   问题一：制单中涉及应收(或应付)款项时，系统提示“不能使用应收(或应付)系统的受控科目”。这是由于在会计科目维护时，应收(或应付)账款在设置客户(或供应商)往来辅助核算时，受控系统默认是应收(或应付)系统，而实训资料并没有要求启用应收(或应付)系统，只需通过总账系统反映，但学生没有留意进行修正。这时进入会计科目维护窗口，把应*款(或应付账款)的受控系统修改为空即可。

行政事业单位财务软件应用

可获得的预期效果：

行政事业单位可以获得财务帐簿的*核算，*支持资产、负债、****（或净资产）、收入、支出的核算。符合新会计制度下的凭证分类和格式及帐簿分类和格式；符合新会计制度下的行政、事业单位会计报表体系；适应预算管理和获得单位财务状况及收支情况的需求。    

推荐采用模块：

总帐、应收应付款管理、UFO报表、财务分析等。

结账时，工作报告中“本月损益类未结账为零的*科目”不是显示“无”，而是还有科目没有结转，但试算结果平衡，这是因为在期间损益结转凭证生成前，自定义结转、对应结转、汇兑损益结转等凭证已自动生成，但没有记账，从而造成结转损益时相关损益类科目发生额错误。这时将已生成的错误的期间损益结转凭证作废、整理。检查前面自动生成的所有转账凭证是否有误，确认无误后进行审核、记账，再重新进行期间损益结转凭证的生成即可。

以上是新科网络公司总结近年会计电算化实践教学经验，对用友ERP-U8财务软件V861版本教学中的注意事项及部分常见问题的分析，还望同行多加指正。